版权课（黄海老师）
课程背景
1.大多数财务人员的税务知识都是尚未形成体系的，感觉知识间相互矛盾，经常在困扰中自我否定；
2.财务员能算准税、报准税即是合格的财务，但通过税收筹划给企业创造效益的优秀财务却为数不多；
3.企业对财务人员的要求已不满足于核算而是要求通过对财务和税务的管理创造直接的效益；
4.对税务稽查非常惶恐，如临大敌，不知如何与稽查人员交流，不知如何提前准备资料，不知运用何种法律手段可以有效地保护自己。
有鉴于此，我们推出这门能真正帮到财务人员的实用课程，通过案例揭开税务的神秘面纱，看到其后隐藏的奇妙真谛，并通过大量实战中运用的工具模板直接转化为工作成果
课程收益
1.掌握最新的税务政策并能掌控自如，成为与时俱进的财务人员；
2.通过“讲师讲解——课堂练习——课堂游戏——互动答疑——微咨询”等五大方式，将繁杂的税务知识打造形成清晰的思维导图，把税务知识体系建立在脑海中，成为可以为师的财务人员；
3.即可以学到和更正日常业务的操作方法，又可以学到通过顶层设计商业模式而节税的知识，成为全面的财务人员；
4.真正学到老师从实践中总结出来并经过验证可行的主要税种的百种筹划方法，成为创造实实在在经济效益的受老板尊敬、受同事爱戴的财务人员；
5.实战的授课+经典的案例+实用的模板，可以让学员学完就能用到工作实践中，为企业创造效益的同时，实现学员的个人价值，成为有形象有地位的财务人员；
6.了解国地税融合下的税务稽查，并知道税务稽查的选案重点；学会应对税务稽查的各种技巧，掌握运用听证、复议、行政诉讼等法律手段保护自己，使稽查转向有利企业的方向。成为知己知彼、应对自如的有经验的财务人员；
7.通过三天两晚的集中特训收获以上的综合课程收益，提升几个专业档次，真正成为受公司看重、受老板器重、受同事尊重的“税务精英”。
课程大纲
第一章 我国现行税收体系
第二章 两会确定的2019年税务新政
【视频】90秒动画看两会的减税降费大招
一、4月1日增值税率降低
1、16%降到13%，10%降到9%，6%税率不变
2、如何与客户沟通以达到不降销售合同价
3、如何与供应商沟通以达到降低采购合同价
4、跨期合同如何进行税务处理
5、6%税率加计扣除进项
5.1从何时起可以适用加计扣除
5.2如何确定加计扣除率
5.3如何计算扣除基数
5.4加计扣除的账务处理
5.5加计扣除的税务申报
【分享】4月1日后增值税税率和征收率表
二、纳税人购进农产品，原适用10%扣除率的，扣除率调整为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品，按照10%的扣除率计算进项税额
三、原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率调整为13%;原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整为9%
四、适用13%税率的境外旅客购物离境退税物品，退税率为11%;适用9%税率的境外旅客购物离境退税物品，退税率为8%
五、自2019年4月1日起，纳税人取得不动产或者不动产在建工程的进项税额不再分2年抵扣。此前按照上述规定尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额，可自2019年4月税款所属期起从销项税额中抵扣
六、纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣
七、自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)
八、自2019年4月1日起，试行增值税期末留抵税额退税制度（空间：进项可为现金流的融资方式）
九、2019年1月1日起小规模纳税人免征增值税新旧政策9项对比
【案例】利用小规模纳税人的新政做税务筹划
十、3月1日金税三期并库版正式实施，老板们今夜无眠
十一、7月1日正式实施车辆购置税法税率为10%
十二、2019年2月1日至2020年12月31日，对企业集团内单位（含企业集团）之间的资金无偿借贷行为，免征增值税
十三、大幅放宽可享受企业所得税优惠的小型微利企业标准，分别减按25%、50%计入应纳税所得额
【案例】利用小微企业税收优惠节税超过50%
十四、小规模纳税人，在50%幅度内减征资源税、城市维护建设税、印花税、城镇土地使用税、耕地占用税等地方税种及教育费附加、地方教育附加
十五、研发费用加计扣除政策：75%、委托境外加计扣除
十六、对招用农村贫困人口、城镇登记失业半年以上人员的各类企业，三年内给予定额税费减免
十七、广东省、深圳市按内地与香港个人所得税税负差额，对在大湾区工作的境外（含港澳台，下同）高端人才和紧缺人才给予补贴，该补贴免征个人所得税。财税[2019]31号
十八、自2019年3月1日起，由住宿业，鉴证咨询业，建筑业，工业，信息传输、软件和信息技术服务业，扩大至租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，居民服务、修理和其他服务业，可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具
十九、3月1日取消增值税发票认证，勾选认证发票扩大至全部一般纳税人
二十、从2019年1月1日起至2021年12月31日，对污染防治第三方企业减按15%征企业所得税
二十一、对延续2018年到期的公共租赁住房；农村安全饮水安全工程建设运营；国产抗艾滋病药品的税收优惠政策
二十二、从2019年1月1日到2022年底，对企业用于国家扶贫开发重点县的扶贫捐赠支出，在计算应纳税所得额时，据实扣除
二十三、对符合条件的扶贫货物捐赠，免征增值税
二十四、社保入税，但企业养老保险征收职能目前将暂缓移交
1、暂缓多久
2、企业提前应对的主要方法
此外，即将推出房地产税，我们如何提前应对
第三章 个人所得税实务
一、个税改革背景
1.个税改革国际背景：美国减税，中美贸易战
2.个税改革国际背景
二、新个人所得税法六大改革内容
1.居民纳税义人判定标准变化
2.个税课税税目的合并与修改
3.应纳税所得额计算规则改变
4.新增扣除项目
【互动问答】你真的掌握新个人所得税法了吗
5.超额累进个税税率结构调整：低收入者是最大的税改受益者
【工具模板】新旧税率比对表
【案例】个税改革后不同收入人群减税情况
6. 新增反避税条款解读和案例
三、个税计算规则及税率表
1.2019年1月1日起个税这么算
【案例】累计预扣法计算个税案例
【案例】商业健康险的4种情况如何报税
2.年终奖个税优惠可再用3年！2022年起，年终奖并入综合所得缴纳个税
【案例】年终奖新旧政策对比的结果是“晚点发”
【案例】多发1元年终奖多交88000元税的惨案
【工具模板】年终奖筹划的6条“红线”
【工具模板】个税税率对比表
【工具模板】个税税率计算表
【工具模板】年终奖计算表
【工具模板】年终奖计税分段表
3.工资收入总额中约有50项左右是不用纳个税和缴社保的，你是否多缴纳了税费
【工具模板】新社保及新个税对个人收入影响计算及对比表
【工具模板】2019年的工资明细表是这样重新分拆的
四、个人所得税优惠政策
1.免征个人所得税的优惠
2.减征个人所得税的优惠
3.暂免征税项目
五、个人所得税主要筹划方法（效益，详见课件）
【思考】老板开公司需要考虑的11个问题
第四章 增值税实务
一、增值税纳税人
二、增值税征收方式
三、进项税额
1.增值税发票类别
2.可以抵扣的进项
3.不可抵扣的进项
4.进项税额审核要点
5.进项发票管理
6.采购合同条款审核要点
【工具模板】进项管理制度
四、销项税额
1.增值税纳税义务的确认
2.增值税税率
3.增值税纳税地点
4.销售折扣处理
5.促销方式税务处理
6.视同销售的处理
【工具模板】销项管理制度
五、增值税优惠政策
常用增值税优惠政策介绍
六、增值税常用筹划方法（效益，详见课件）
第五章 企业所得税实务
一、所得税征收方式
二、收入确认的时点
三、所得税的处理
1.不征税收入的确定和处理
2.视同销售收入的处理
3.税会收入差异的对比及处理
4.成本、费用税前扣除规定
5.跨期费用处理
6.存货损失处理
7.固定资产处置损失处理
8.罚款支出处理
四、企业所得税优惠
1.研发费用加计扣除
2.高新技术企业
3.加速折旧
4.小微企业优惠
5.兼并收购亏损企业可以享受盈亏抵补
【案例】某上市公司通过兼并的资本运作少交了企业所得税
五、企业所得税的合理性风险
六、企业所得税的“走私账”风险
七、所得税常用税务筹划（效益，详见课件）
第六章 其他税种实务
一、土地增值税（税率最高的税种）
【经典案例】房地产企业买卖土地规避土地增值税
【经典案例】非房地产企业买卖土地规避土地增值税
【经典案例】房地产企业节约土地增值税的一系列综合筹划动作
二、房产税
【案例】出租房产的税收筹划
【案例】自建房产的税收筹划
【案例】调整房产原值的税收筹划
三、印花税
【筹划】三个方法
四、契税
五、土地使用税
【案例】某集团公司土地使用税减半的税收筹划
第七章 如何与税务机关打交道及应对税务稽查
一、严厉的金税三期
1.金税三期到底是什么东东让企业胆颤心惊
2.金税三期的大数据到底有多厉害
3.金税三期并库版是如何发现企业问题的
二、税务稽查是如何选案及哪些企业容易被列为稽查重点
1.企业总体经营活动不合常理
2.具体业务违反常规
3.财务指标数据异常
4.其他列入随机抽查对象的异常
三、税务稽查程序
四、税务稽查的应对技巧
1.心理准备技巧
2.资料准备技巧
3.接待技巧
4.沟通技巧
5.提供资料技巧
五、被稽查时的自我保护及应对措施
1.可以使用的税务救赎手段及工具
2.与税局谈判基本技巧及注意事项
3.如何通过谈判为企业争取税收优惠政策
4.发给税局的正式公文的撰写技巧
5.听证、行政复议和行政诉讼运用技巧
六、涉税法律责任
1.税法
2.刑法
3.企业被列入税务黑名单的18项联合惩戒
黄海老师
企业上市全流程培训/咨询师
管理会计实战派专家
高级会计师
中国注册会计师（CPA）
中国注册税务师（CTA）
国际注册会计师（IPA）
国际注册财务管理师（CMA）
高级国际财务管理师（SIFM）
教育及学术背景
黄海老师，1971年出生于广东新会，48岁，常住珠海，中国人民大学会计本科毕业，中国注册会计师（CPA），中国注册税务师（CTA），国际注册会计师（IPA），高级国际财务管理师（SIFM），国际注册财务管理师（CMA），高级会计师，国家办税员，证券分析师，财务总监资格A级证书，剑桥财务总监资格B级证书（国际认可，享受国家高级人才津贴），北京大学，北京师范大学、暨南大学常年客座教授。
工作经历
1994-2002年 世界五百强东莞诺基亚集团——财务部经理
2002-2004年珠海恒利集团（房地产）——集团财务部总监 财务首席官
2004-2008年 珠海德豪润达电器股份集团（2004年深交所上市，下属公司10余家，员工两万多，珠海最大民营企业）——集团财务部副总监 财务管理部培训学校负责人兼培训师
2008-2013年 江苏卡威汽车工业集团（集团占地4千亩，人数4000多，管理财务人员60多人）——集团财务部总监 董事会秘书
2013年至今 广东XX控股集团（广东著名建筑集团，旗下拥有十几家全资及控股子公司以及新三板挂牌公司）——首席财务官CFO 集团财务副总裁
老师优势
黄海老师曾在世界五百强企业、房地产企业、建筑企业、汽车企业、大型民营企业从事财务管理工作25年，并在5家国内及国外上市公司担任财务高管，长期从事上市前、上市中及上市后企业财务总监、首席财务官（CFO）、财务副总裁等职位，是国内极少数主讲企业国内上市、海外上市的高端老师，特别是对企业上市、并购重组、资本运作、股权激励等具有丰富的实战经验。
咨询辅导项目
1.黄海老师任职期间，全程参与广东德豪润达电器上市过程，并参与了德豪润达电器注入LED项目的项目选型、编写可研报告及最终正式作出投资决策的项目启动过程；
2.黄海老师全程参与了广东亿龙控股集团的上市全过程，已完成了股改、上市辅导、及申报资料工作，已在证监会排队挂牌；
3.2012-2013年江苏卡威汽车工业集团提出在香港上市，黄海老师按上市公司的要求配合总裁主导运营上市，制订上市流程及时间表，按IPO的要求全面规范公司运作，已完成尽调、上市辅导等工作，股改也在进行中；
4.黄海老师同时也参与了广东世荣兆业股份集团，广东威尔医学科技股份的重组、定向增发、板块变更等工作，是当年A股唯一完成的对房地产企业的增发，对境内外企业上市的全套流程及上市后的后期维护非常熟悉，与普华永道、德勤、毕马威、瑞华、大华等香港和内地排名前五位的著名会计师事务所有紧密的合作关系，并与多家券商、投行、基金公司联系紧密。
培训课题
资本运作系列：《企业上市（IPO）解决之道》《企业并购实务操作》《企业并购与整合》《并购重组实务操作》《并购重组与企业上市培训》《企业重组实务操作》《资本运作中的税务筹划》《资本运作》《上市公司治理》《公司治理》
股权激励与投融资系列：《股权激励实务操作》《PE及VC股权融资实务操作》《私募股权基金的募集与运作》《投融资管理》
非财务高管系列：《总经理的财务管理》《企业中高层必备的财务管理》《非财务经理的财务管理》
财务管理系列：《通过管理报表实现财务精细管理》《集团财务管控模式解析》《全面成本管理与控制》《战略导向下的全面预算管理》《应收账款管理及信用风险控制与催收实务》《实战中的资金管理》《企业信用风险分析与控制》《集团税务筹划应对策略》
授课风格及服务特色
清晰、严谨、幽默、实用、生动的培训风格，培训课程运用大量的实例，紧密结合实际，深入浅出，通俗易懂，风格新颖，视角独到，内容充实缜密，逻辑性强，给人耳目一新的感觉。
力求把世界500强先进的财务管理理念和思维传授给学员，不仅能让学员知其然，更能知其所以然，更重要的是将财务理论与企业经营实践紧密结合，实现财务与经营的无缝对接。
服务客户
国药集团、美的集团、上海汽车集团、广汽菲亚特集团、合生元生物制品集团、红牛维他命饮料集团、广州地铁集团、中铁置业集团、中信集团（地产）、中建三局集团有限公司泸州古叙煤田集团、中亿丰建设集团股份、欧派集团、实丰文化股份集团、成都东能集团、佳兆业集团有限公司、河南漯周界高速有限公司、万科集团、北大总裁EMBA班、衡水泰华集团、东莞诺基亚集团、香港和记黄埔珠海有限公司、广东德豪润达电气股份集团有限公司、广东世荣兆业股份集团、江苏卡威汽车工业集团，广东威尔医学科技股份集团、广东华发集团有限公司、广东建工集团有限公司、广东运达科技股份有限公司、珠海市先康生物科技有限公司、广东亿龙电器股份有限公司、广东建星集团有限公司、珠海华润电器有限公司、珠海恒利集团、威斯达电器（中山）制造有限公司、江苏众鑫交通器材有限公司、珠海康晋电气股份、丹阳市博威汽车技术服务有限公司等。
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